根据洛宁县委统一部署，2023年11月13日至2024年1月5日，洛宁县委第一巡察组对中共洛宁县审计局党组进行了集中巡察。2月19日，县委第一巡察组向中共洛宁县审计局党组反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条例》有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

　　一、党组及主要负责人组织整改落实情况

　　局党组第一时间召开党组会，对巡察组反馈的三个方面24个问题照单认领，迅速成立由局党组书记柴运涛同志为组长，郭向东、王朝峰、闫东坡为副组长，股室负责人和办公室人员为成员的巡察整改工作领导小组，制定了《中共洛宁县审计局党组关于县委第一巡察组巡察反馈意见整改工作方案》及整改工作台账，将24项整改任务落实到各相关责任股室，明确了整改措施、责任领导、责任股室、责任人及整改时限。巡察整改工作领导小组先后3次召开专题会议，对整改工作的推进情况进行协调督促，按照条条有整改、件件有着落的要求，分类施策，精准发力，逐一梳理细化，逐项对账销号，确保巡察整改问题一个不落、按时完成、见底清零。

　　局主要负责人柴运涛坚决扛起巡察整改第一责任人责任，把巡察整改作为当前一项重大政治任务来抓，组织召开巡察整改专题民主生活会，要求班子成员深入查摆存在问题，撰写个人对照检查材料，对照差距，深挖病根，扎实整改，推动形成常态化长效化的工作机制。

　　截至目前，巡察反馈的24个问题，已全部完成整改。

　　二、集中整改期内完成的整改事项

　　（一）贯彻落实党的理论路线方针政策和上级重大决策部署有差距

　　1.理论武装不够有力，学习贯彻上级精神不实。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2024年元月份以来的9次党组会议和5次党组理论学习中心组会议均严格落实了“第一议题”制度，把二十大精神、习近平总书记对河南重要讲话和指示批示精神、对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神纳入会议主要内容，确保习近平总书记重要讲话重要指示批示精神在第一时间得到学习传达贯彻。二是继续坚持周一例会学习制度，组织党员干部及时跟进学习党的最新理论和路线方针及审计署、省、市审计工作会议精神，并通过“学习强国”“河南党建”“河南公务员网络培训”等信息化学习平台，让党员干部职工动态关注上级重大政策决策部署，增强贯彻落实党的路线和方针政策的自觉性和时效性。第一季度末，局办公室对干部职工元至3月份的政治理论学习笔记和心得体会进行了调阅，对学习不及时的人员及时进行了谈话提醒。三是严格按要求组织开展党组理论学习中心组学习，规范学习程序，加强学习、研讨、交流，做到每次学习至少有一名党组成员作主题发言。2024年组织的党组理论学习中心组学习5次，每次都有1名党组成员和1名业务骨干作交流发言。

　　2.政府投资项目审计不够全面宏观。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是紧紧围绕“投资审计转型”，加快“三个转变”，积极探索投资审计新方式，强化政府投资项目审计监督。按照“投资必问效，无效必问责”的要求，聚焦政府投资项目资金投向和效益，揭示有关问题，推动财政资金提质增效。2024年计划安排对东三环（八官线至东宋段）公路改建工程、洛河生态治理二期工程实施决算审计，对湖光城二期棚户区改造、永宁街道综合养老服务中心项目建设实施跟踪审计。二是完善《洛宁县审计局关于进一步严格规范政府投资审计工作的请示》、《洛宁县审计局关于工程结算审计质量复核暂行办法》等制度，规范社会审计，进一步做好常态化公共投资项目审计监督管理工作。

　　3.经济责任审计不深不透。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2024年审计项目计划安排的11个领导干部任中经济责任审计，已将领导干部贯彻执行党委政府重大方针政策和决策部署情况、中央八项规定精神和“过紧日子”政策贯彻落实情况列入重点关注内容并认真组织实施。二是将洛阳市委审计委员会办公室、洛阳市审计局优化修改后的经济责任审计报告模板印发给各业务股室，要求全体审计人员必读和必操，严格对照执行，精准画像各被审计单位领导干部，提升经济责任审计报告的质量。

　　4.审计成果运用不到位，各类审计监督贯通协调不力。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是中共洛宁县委审计委员会转发了中共洛阳市审计委员会印发的《关于加强纪检监察监督、巡察监督与审计监督协作配合暂行办法》，建立“纪巡审”联动机制，深化审计与纪检监察、巡察的贯通协同。二是按照《洛宁县审计局审计发现问题移送处理事项管理办法》，于3月29日将2起案件向纪检部门进行了移送。

　　5.领导干部离任审计工作推进不力。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是认真组织学习《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《领导干部自然资源资产离任审计规定》等法律法规，进一步加深经济责任审计和自然资源资产离任审计程序、审计重点内容等的理解和认识，为经济责任审计和自然资源资产离任审计开展做好准备。二是调整了经济责任审计联席会议人员名单，进一步强化我县经济责任审计工作的组织领导，有力保障全县经济责任审计工作的高质量发展。三是梳理年度计划的11个经济责任审计项目，安排1个任中经济责任审计项目同步实施自然资源资产审计。四是年初已向县委组织部、县委编委申请增编的请示，建议引进各类专业技术人才充实审计力量，解决审计人员严重不足的问题。

　　6.年度建设项目审计计划制定不合理，时间节点滞后。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是聚焦2024年全国审计工作会议部署的六大重点、全省和全市审计工作会议突出的重要工作目标任务，确定审计方向，谋划审计项目任务。二是《洛宁县2024年度审计项目计划》已经中共洛宁县委审计委员会批准，于4月8日印发并组织实施。

　　7.政府投资项目审计主体责任落实不到位。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是出台《洛宁县审计局关于进一步严格规范政府投资审计工作的请示》，明确政府投资项目审计范围，按投资额对政府投资项目进行分层管理。二是坚持“全面审计，突出重点”的目标要求，将2个决算审计和2个跟踪审计列入年度政府投资审计项目计划，并认真组织实施。

　　8.推动内部审计工作力度不足。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是年初局内部审计指导监督股负责人将精选的《审计署关于内部审计工作的规定》、《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》等内审学习文件发到内部审计工作群里，供各单位内部审计工作人员参照学习，实现内部审计人员业务培训常态化。二是结合年度审计项目计划，组织内审人员参与部门预算执行审计项目，通过“以审代训、边审边训”等方式，不断提高内审人员业务水平。三是正在实施的本级财政预算执行审计和4个部门预算执行审计，已明确将被审计单位内审机构建立、内审制度执行等情况纳入审计工作方案。

　　9.未按照年度计划按期完成审计工作。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是今年计划安排的8个部门预算执行审计，已安排5个项目正在实施，其余3个项目按时间节点6月份安排上。二是按照《洛阳市审计局审计项目审计时限暂行规定》，每周通过周例会督促各审计组上报项目计划执行进度表，以便掌握项目进展情况，推进年度审计项目计划任务如期完成。

　　10.审计结果公告不及时。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2023年实施的本级预算执行审计和部门预算执行审计5个项目、财务收支审计2个项目、投资审计6个项目，已在政府网站进行了公告，做到“应告尽告”。二是第一时间督促指导今年审计的预算执行单位和投资项目单位，认真报送审计整改情况，并通过政府网站发布审计整改结果。

　　11.保密工作存在短板。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是以开展第10个“全民国家安全教育日”宣传为契机，组织干部职工学习了国家安全保密相关规定，以泄密案件为反面教材，强化保密教育宣传培训，提高了干部职工的安全意识和保密意识。二是加强了2024年涉密文件的管理，配备专门保密柜、专用涉密电脑，粘贴保密提醒标识，安排专人管理，确保保密文件资料安全。同时，对涉密文件建立了来文、传阅、借阅、使用登记台账，实行全过程监管，杜绝泄密隐患。

　　（二）群众身边腐败问题和不正之风依然存在

　　12.县审计局未按照整改要求时间节点督促被审计单位提交整改报告及相关佐证材料，审计整改工作落实不到位。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是按照中共河南省委审计委员会关于印发《河南省审计查出问题整改认定暂行办法（试行）》，对2023年8月审计的2022年度县本级预算执行和决算草案编制情况项目审计查出的问题，已督促责任单位财政局认真履行审计整改主体责任，对立行立改的问题，制定了整改方案，即知即改；对阶段性整改和持续整改的问题，制定了整改推进方案，明确了整改措施和整改时限。二是洛宁县财政局关于2022年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况审计发现问题整改落实情况的报告，已于11月份进行了报送。

　　13.对整改问题持续监督不到位。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是已按照“谁管理谁负责、谁主管谁负责”的原则，明确专人对2022年洛宁县上戈镇仓储冷链物流设施项目（EPC+0）工程项目跟踪审计发现的问题进行了整改，整改报告已报局投资审计股。二是加强整改动态跟踪，年初，对接了被审计单位上戈镇，对审计整改情况进行了实地的查看，确保了审计整改的实效。

　　14.财务报销单据明细不规范。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是3月20日组织分管领导和财务人员集中学习了《洛宁县审计局财务管理制度》，强调财务报销一定把好票据审核关，对不规范的票据一律不准入账。二是对2021年11月采购的办公耗材单据无经手人签字，给予了补充完善。

　　15.固定资产应记未记。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是对活动室定制的实木书柜于3月20日补计固定资产账。二是对2024年以来财务收支开展自查自纠，没有发现固定资产未登记事项。

　　16.重大财务支出不规范。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是责令财务人员严格按照财务管理工作所需执行的各项审批流程，对2023年办公楼亮化工程项目补充完善了工程验收清单等财务资料。二是财务人员加强了2024年财务支出管理，确保支出规范、附件齐备、审批严格。

　　17.日常警示教育活动开展较少，与党风廉政建设结合不够紧密。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2024年通过“主题党日”、“节前”教育等形式组织审计人员警示纪律和党性教育9次，深化审计人员廉洁从审、廉洁用权的意识。二是围绕当前开展的党纪学习教育，讲授专题党课4次、交流研讨2次、每人记集中学习笔记和自学笔记16篇、撰写心得体会和对照检查材料各1篇，引领全体审计干部自觉学纪知纪明纪守纪，争做认真学纪、全面知纪、对标明纪、笃行守纪的表率。

　　18.委托第三方审计公司过程不公开不透明，存在廉政风险。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是按照审计署办公厅《关于进一步规范聘请中介机构参与投资审计工作的通知》规定要求，选聘了24家中介机构参与政府投资审计，24家公司名单已在政府网站进行了公示。二是2024年以来党组会议对提请“三重一大”集体决策的事项，党组主要负责人均严格执行“末位表态制”。三是组织社会中介机构负责人认真学习《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》，厘清审计权限与审计范围，进一步增强风险意识，做到履职尽责不越权。四是完善《洛宁县审计局工程结算审计暂行办法》，盯紧关键环节，加强中介机构协审质量监管，加大复审力度，提高协审质效，防范审计风险。

　　（三）基层党组织领导班子和干部队伍建设有短板

　　19.党建与业务融合不紧密。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2月20日局党组组织召开党建专题会议，研究制定2024年度党建工作计划，确定党建工作任务清单，坚决扛起党建主体责任，把党建工作纳入重要议事日程，将党建和业务工作同部署、同推进、同落实，促进党建与审计业务工作双融合双促进。二是共安排主题党日5次，并结合审计特点和中心工作，开展“学习思想强党性、交流研讨促提升”主题活动，激励审计党员干部在新时代有新担当新作为。

　　20.“三会一课”记录不规范。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2024年已安排人员对会议记录进行管理，保障了“三会一课”记录工作格式规范、结构完整、内容真实、书面整洁。二是按要求做实做细“三会一课”、主题党日、组织生活会、民主评议党员等党内政治生活制度。

　　21.党内生活态度不端正。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是印发《中共洛宁县审计局党组关于严肃党内政治生活的通知》，按要求于1月12日组织召开了学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育、3月15号召开县委巡察整改专题民主生活会，主要负责同志柴运涛切实履行第一责任人职责，对班子成员的个人发言提纲个个审阅把关，已将对照检查材料不符合规定的同志责令退回重写。二是按照全县党纪学习教育工作方案要求，对照《中国共产党纪律处分条例》各项规定，认真做好对照检查材料的准备工作，为开展批评与自我批评和开好高质量专题民主生活会打下坚实基础。

　　22.党费收缴使用不规范。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是以“主题党日”为契机，组织开展党费收缴与自查工作，2024年以来停止党费缴纳“抹零”现象，按月足额收取并上缴党费。二是严格执行《关于中国共产党党费收缴、使用和管理规定》，认真查看了有关党费的票据、记录、签字，加强了党费的收缴、使用以及慰问老党员慰问金发放的管理。

　　23.干部队伍建设存在短板，力量薄弱。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是坚持“走出去”“学进来”，先后选派1名年轻干部赴审计署驻郑州特派员办事处培养锻炼、抽调2名审计人员参与省审计厅组织的矿产资源管理和相关资金使用情况专项审计调查、抽调4名人员参与市审计局组织的县域医疗中心综合能力提升专项审计调查，取回真经，促进能力提升。二是结合年度审计计划项目，轮流由各股室主审，对已开展的审计项目，从审计审前调查、制定实施方案、组织现场实施，起草审核审计报告全流程进行交流研讨，促使审计人员学到审计工作最急需的知识和急需掌握的技能。三是2024年以来举办了三期以老带新“面对面”业务培训，促进了年轻干部审计业务能力的提升，助力了审计干部队伍的建设。

　　24.民主集中制执行不到位。

　　整改结果：完成

　　整改情况：一是2024年以来召开的9次党组会，对重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金使用分别进行了讨论决策，严格落实逐人表决及党组书记末位表态相关程序，确保了讨论事项符合议事规定。二是规范“三重一大”事项会议记录。对每次党组会或局长办公会讨论的“三重一大”事项主要环节，分别作好了详实记录。

　　三、下一步整改工作安排

　　下一步，县审计局党组将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会以及中央、省市县委经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作重要讲话和重要指示批示精神，坚持不懈继续抓好巡察整改落实工作，巩固和深化巡察整改成果。

　　一是持续提升政治能力。始终把政治建设摆在首要位置，以自我革命的精神，把旗帜鲜明讲政治贯穿巡察整改全过程，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，把巡察整改作为落实全面从严治党的主要内容和重要抓手，切实履行主体责任，全面加强自身建设，自觉把加强党对审计工作的集中统一领导贯彻到审计工作各方面。

　　二是持续强化整改力度。围绕全面完成整改落实工作，压紧压实整改责任，切实做好巡察整改“后半篇文章”。对已经完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固和提升整改成果，防止问题反弹和“回潮”。对需要长期坚持的事项，对照问题清单、任务清单、责任清单和整改要求，持续跟踪完善，确保按照既定工作计划完成整改，做到不解决问题不放手，不达到标准不销号。

　　三是持续抓好建章立制。坚持整改问题与建章立制相结合，既落实“当下改”的措施，更注重形成“长久立”的机制，及时堵塞制度漏洞，扎紧制度笼子，严格用制度管权管人管事，推动整改工作制度化、常态化。对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，通过认真制定完善相关制度，严格执行制度，进一步强化自身建设，营造风清气正的干事创业氛围。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系方式：电话：0379-6231768；电子邮箱：lnsjwjt@126.com。