按照工作职责，县审计局审计组于2023年5月20日至2023年7月20日对我校2021年至2022年财务收支情况进行了送达审计，针对审计反馈发现的问题，我校高度重视，安排相关人员迅速行动，全面深入地开展整改落实完善工作。现将问题整改结果公告如下：

　　一、整改工作基本情况

　　（一）成立领导小组，强化整改责任。学校首先成立了以校长为组长，主管副校长为副组长，相关科室负责人为成员的问题整改工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，统筹协调，通过多次召开领导小组会议，进一步统一思想，明确整改要求，落实整改任务，夯实整改责任，全力以赴做好做实审计发现问题整改工作。

　　（二）制定整改方案，细化责任落实。针对审计发现的问题，制定《审计整改台账》，对问题进行逐一研究分析、同项归类，制定切实可行的整改工作方案，把落实问题整改作为学校当前一项重要工作，各责任领导和责任科室按照整改方案的总体部署，进一步细化整改措施，责任到人，明确完成时限，明确任务，细化责任分工，确保事事有着落、件件有回音。

　　（三）重视整改成果，建立长效机制。在对问题本身进行整改的同时，注重把整改问题与强化长远制度建设相结合，进行深刻反思、认真剖析发现问题产生的深层次原因，立足触类旁通和举一反三工作意识，及时清理不合理的制度和规则，提出完善措施，并形成长效机制，杜绝类似问题发生，提升管理水平。

　　截至目前，对提出的7个问题，均已整改完善完成。

　　二、 审计发现问题的整改情况

　　（一）学校应缴未缴财政专户管理资金8.33万元，缴入本单位银行存款账户，未按规定缴入县财政非税收入管理局专户实行财政专户管理。

　　整改情况：整改期间，多次与财政等部门多方沟通，等待答复学生缴费收入管理渠道，待达成一致意见后第一时间如数上缴财政专户管理资金8.33万元。

　　（二）差旅费报销和审批不规范。

　　整改情况：审计指出问题后，学校立即加强对出差活动和经费报销的内控管理，完善本单位出差审批制度，规范凭证佐证材料及审批程序，对差旅费报销进行审核把关，确保支出真实、合规。

　　（三）未按规定取得原始发票。学校列支钟点工、宿管员、教官等临时人员工资未按规定取得原始发票。

　　整改情况：审计指出问题后，学校及时跟进，立即进一步加强财务管理，坚持及时与物业管理公司、拓展训练公司等签订规范管理合同，将宿管、保卫、保洁人员等交由公司进行系统管理，规范财务流程。

　　（四）支出原始凭据不充分。2022年在账面列支教职工延时补贴、校务材料展板条幅费用、文印费、购置退休职工慰问品等后附原始单据不充分。

　　整改情况：审计指出问题后，学校认真梳理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求按照国家统一的会计制度规定进行更正、补充，并进一步完善制度，确保今后按照国家统一的会计制度的有关规定进行规范处置。

　　（五）未按规定将大额支出支付到收款人账户。2021年至2022年，学校将办公费、维修费等大额支出未支付到实际收款人账户，而是通过学校代发账户转账到学校财务人员账户，后支付给实际收款人。

　　整改情况：审计指出问题后，学校要求财务人员务必加强学习财经知识，严格遵守财经纪律，规范财经制度，强化支出审批管理，降低财务风险，杜绝此类现象再次发生。

　　（六）漏记固定资产0.84万元。

　　整改情况：2022年事业支出中列支购置无人机、书柜共计0.84万元，已补记固定资产。其中书柜凭证号2023年1月记30，资产系统验收单号ZCYS2023000001；无人机凭证号2023年12月记1，资产系统验收单号ZCYS2023000013。

　　（七）会计记账不规范。学校2022年在办公费中列支部分工程款，灯光音响租用费，列支拆移空调费。

　　整改情况：学校责令会计人员认真学习《中华人民共和国会计法》，必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告，并引以为戒，在今后工作中杜绝此类现象再次发生。

　　三、下一步工作安排

　　通过此次审计发现问题整改工作，学校一是认真吸取教训，进行总结反思、以儆效尤，坚持在今后工作中照章办事，来不得半点马虎。二是为确保审计整改全面落实到位，学校以审计发现问题整改为契机，加强对政策文件的学习，不断健全完善财经及各项管理制度，加强队伍建设，加强内控管理，进一步严格执行财经法规，更好的发挥学校的主责主业职能，办好人民满意的教育。