在县十四届人大四次会议上通过

　　各位代表：

　　受县政府委托，我向大会作洛宁县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。

　　一、2018年财政预算执行情况

　　2018年，在县委的正确领导下、县人大和政协的监督支持下，财政部门紧紧围绕“实力洛宁”建设攻坚年、全力打好“3+7”十场攻坚战的奋斗目标，凝心聚力，拼搏进取，各项工作顺利推进，财政收支稳步增长，预算执行情况较好，县人大批准的年度预算圆满完成。

　　（一）2018年公共财政预算执行情况

　　县十四届人大二次会议批准的2018年全县公共财政收入预算为105381万元，实际完成107879万元，为年预算的102.4%，同比增长12.6%。

　　县十四届人大二次会议批准的2018年全县一般公共预算支出预算为215527万元，8月份，市财政局核定下达我县第一批新增地方政府债券资金23970万元，报经县人大常委会（第十二次会议）批准将2018年一般公共预算支出预算调整为239497万元。执行中，上级追加指标和转移支付增加，全县公共财政支出预算调整为322290万元，实际完成321814万元，为年调整预算的99.9%，比上年增长6.9%，增支20744万元。

　　（二）2018年政府性基金预算执行情况

　　县十四届人大二次会议批准的2018年政府性收入预算为13443万元，12月份，因本年土地出让金增收14433万元，报经县人大常委会批准将2018年政府性收入预算调整为27876万元。2018年政府性基金收入完成27397万元，为政府性收入预算调整数27876万元的98.3%，其中：国有土地使用权出让收入26667万元，国有土地收益基金收入576万元，农业土地开发资金收入154万元。

　　县十四届人大二次会议批准的2018年政府性支出预算为14201万元，12月份，因本年土地出让金增收14433万元、市财政局核定下达我县第二批新增专项债券资金6600万元，报经县人大常委会（第十六次会议）批准将2018年政府性支出预算调整为35234万元。2018年政府性基金支出完成33822万元，为政府性基金支出预算调整数35234万元的96%，其中：文化体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出800万元，城乡社区事务支出30038万元，其他支出（彩票公益金支出）2058万元，债务付息支出920万元。

　　（三）2018年社会保险基金预算执行情况

　　2018年社会保险基金收入完成88973万元，为年预算80273万元的110.8%，同比增长5.3%。其中：2018年市级统筹社会保险基金收入18795万元，县级社会保险基金筹集25501万元，上级财政补助收入28336万元，县级财政补助收入14295万元，转移收入1266万元，利息收入780万元。

　　2018年社会保险基金支出完成81309万元，同比增长26%。其中：企业职工基本养老保险基金支出14437万元，失业保险基金支出188万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3748万元，工伤保险基金支出1734万元，生育保险基金支出731万元，新型农村合作医疗基金支出23964万元，城镇居民基本医疗保险基金支出2128万元，城乡居民基本养老保险基金支出7754万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26625万元。

　　（四）重点工作完成情况

　　1. 全力组织财政收入，实现财力稳步增长

　　进一步强化责任意识，认真落实财政税收目标管理责任制，加强税收征管，强化非税收入电子管理，严格监督检查，实现应收尽收，圆满完成了全年财政收入任务，为全县经济社会协调发展提供了强有力的资金保障。2018年财政收入增速在九县排第二、全市排第五。

　　2.强力支持脱贫攻坚，持续加大民生投入

　　民生支出完成26.77亿元，占一般公共预算支出的83.2%。强力支持脱贫攻坚。紧紧围绕我县“脱贫摘帽”目标，统筹整合财政涉农资金，优化资金配置，为脱贫攻坚提供坚强财力保障。2018年共投入扶贫项目资金58141.38万元，支出54636.2万元，支出率93.91% 。统筹整合项目资金52475.18万元，实施项目927个（其中，基础设施项目348个，完成投资21776.3万元；生产发展类项目274个，完成投资16151.82万元；公共服务类项目277个，完成投资10913.05万元；其他类项目28个，完成投资3634.01万元），支出49375.52万元，支出率94.09%；投入易地搬迁项目资金5666.2万元，实施易地搬迁项目11个，支出5260.68万元，支出率92.84%。不断强化社会保障。提高城乡困难群众补助标准，城市低保月人均补助由上年的每人每月320元提高到350元，农村低保由上年的人均补助180元提高到190元，集中供养由上年的人均6000元提高到6252元，分散供养由上年的人均4800元提高到5052元，2018年共拨付城乡低保及五保资金5180 万元；积极落实城乡居民医疗（原新农合和城镇居民医疗）配套资金，新农合各级财政补助由上年的人均450元提高到490元，2018年各级财政共筹集资金27127 万元（其中县配套722 万元），城镇居民医疗筹集资金2046 万元（其中县配套 47.4万元）。加强村级组织运行保障。全年共拨付村级经费4420万元（其中：现任村干部报酬2944万元、离任村干部报酬776万元、办公经费619万元、支持深度贫困村经费81万元），为村级组织正常运转提供了有力保障。支持教育文化体育事业发展。教育支出60670万元，同比增长11.25%。拨付乡村教师补贴483.7万元（其中县配套135.5万元），拨付营养餐2939.19万元，拨付“两免一补”6219.86万元，拨付特岗教师工资待遇815万元，拨付普通高中学生国家助学金394.6万元（其中县配套63万元），拨付校安工程资金6546万元，规划建设项目32个，全力支持农村中小学全面改薄、危房改造、发展学前教育等；支持我县城乡教育均衡发展，投资1.4亿元完成马店、下峪、涧口中心小学等85所学校均衡创建，使我县顺利通过国家“义务教育基本均衡县”达标验收。文化体育与传媒支出2677万元，同比增长7.1%，用于农村数字电影放映、农村文艺演出、农家书屋书报更新、农村体育活动等项目，新建城市书房5个，建成乡镇文化站18个、家风家训馆18个，村级文化大院388个，丰富了群众文化生活。保障医疗卫生事业健康发展。县中医院整体迁建、妇幼保健院迁建项目主体完工、疾控中心实验楼改造、3个乡镇卫生院病房楼竣工投用，基本满足了城乡群众健康就医需求。加大财政支农力度。全年完成农、林、水支出76157万元，发放耕地地力保护补贴6576万元，使95680户群众受益；农机购置补贴278.1万元，使481户群众受益。

　　3.大力支持城乡发展，不断完善基础设施

　　加快城区基础设施建设。筹措资金14600万元，支持政通路、新兴路、背街小巷道路、城乡结合部油土路面提升改造，实现了城区道路畅通；支持寺沟河、磨沟河、东关涧河污水截流治理工程，根治了“污水沟”，畅通了城区排水系统；支持滨河大道东延、生态洛河治理以及上亿广场建设、中医院整体迁建，形成了县城新地标、新名片；支持政通路、兴宁路、翔梧路街道两侧建筑物青砖黛瓦复古式改造，提升了城市颜值与品位。“三城联创”成果持续巩固，“省级文明城市”创建顺利通过“提名”验收，正式进入创建命名环节与阶段。有效改善乡村人居环境。投入9100万元，支持全面实施乡村“绿亮净美畅”工程，扎实推进“美丽乡村”、农村人居环境达标建设，春山溪谷度假区、田洼美丽乡村等11个项目全部完工，有效改善农村的基础设施和居住环境，乡村面貌焕然一新。

　　4.持续深化财税体制改革，依法加强财政管理

　　全面推行中期财政规划。全县所有预算单位按照要求编制了2018-2020三年滚动财政规划。稳步推进国库集中支付系统改革。推行网上申报审批财政资金及支付制度改革，县直135个预算单位（含二级机构）完成单位零余额账户开设、角色授权、系统调试，顺利实现通过财政一体化平台办理日常支付业务；目前，财政国库支付中心、人民银行洛宁支行、洛宁农商银行、邮政银行已成功测试联网，实现网上支付。全年共完成支付81316笔，支付金额433576万元（其中：直接支付366862万元，授权支付66714万元）。积极推广应用公务卡，全年共刷卡支付3785笔，支付金额1139.8万元。依法开展政府采购和投资评审。严格贯彻落实《政府采购法》，积极推行电子化采购。对105家代理公司备案入库，对各采购单位正式实施网上审批。全年政府采购预算98816.34万元，实际完成87269.19万元，节约11547.15万元，节约率为11.69%；坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，共评审投资项目944个，送审预算金额107570.06万元，审定92658.95万元，审减14911.11万元，审减率达13.86%，最大限度发挥了财政资金使用效益。加大财政资金统筹力度。进一步盘活财政存量资金，2018年共收回盘活财政资金15800万元，统筹安排10006万元。全面推行地方预决算公开。通过洛宁政府网及时公开全县2018年财政收支预算草案和2017年地方财政收支决算，并督促76个预算单位在政府门户网站公开部门收支预决算和“三公”经费决算，组织全县194个单位（含二级机构）编制了政府综合财务报告，建成了会计准则体系。有效开展预算绩效评价。强化绩效目标管理，提升财政资金使用效益。组织预算单位开展财政支出评价项目62个，评价财政资金102000万元，占全年一般公共预算支出的31.7%。加强财政监督检查。制定下发《洛宁县财政局2018年财政监督检查工作计划》、《洛宁县2018年扶贫政策措施落实情况跟踪审计检查工作方案》，选取地方经济发展和群众关心的热点、难点以及财政资金投入的重点领域和财政扶贫领域开展监督检查。先后检查东宋镇37个村、陈吴乡28个村2015—2017年三年村级经费使用情况，对存在的问题进行了纠正。与审计、扶贫等部门组成专项检查组，每季度对全县扶贫资金投入使用情况进行全面监督检查，发现问题，立即纠正，防止资金滞留或违规使用。加强国有资产管理。开展全县行政事业单位政府经管性资产和自然资源资产报表填报工作，规范资产管理。对县直部分行政事业单位的门面房进行了公开招租，成交款项全部打入非税账户，做到了“收支两条线”。积极推进政府购买公共服务。编制、印发政府购买公共服务分部门指导性目录，确定政府购买公共服务种类、性质和内容，规范政府购买公共服务行为。在医疗、社区服务、城区街道保洁等多个行业开展政府购买服务，支出1797万元。合理控制政府债务规模。将政府债务纳入预算管理，全面加强政府债务风险防控，截止2018年底我县政府债务余额143800万元（其中：一般债务余额113000万元、专项债务余额30800万元），控制在市局核定我县政府债务限额170224万元（一般债务限额139424万元，专项债务限额30800万元）以内。推进机关事业单位养老保险金制度改革。测算补发2014年10月—2016年12月机关事业单位养老保险制度改革调标增资工资19452万元；筹集资金为机关事业单位职工补缴养老保险制度改革实施准备期养老保险金3004万元。

　　这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、政协加强监督、悉心指导的结果，是各级各部门大力支持、共同努力的结果。

　　二、2019年财政预算初步安排

　　（一）2019年财政形势　

　　2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的冲刺之年，也是全面深化“9+2”工作布局、奋力实现“四高一强一率先”奋斗目标的关键之年。做好财政工作，面临许多新的挑战和困难。收入方面：一是经济下行压力持续，虽然财政收入总量平稳增长，但可用财力增加较少；二是税源结构单一、拉动性新增税源少，收入结构有待优化；三是重点税源企业生产经营现状没有明显改善，短期内很难为财政收入作出贡献；四是中央将“实施更大规模的减税降费”，重点减轻制造业和小微企业税收负担，支持实体经济发展，为民营企业特别是中小企业营造更好的发展环境。上述这些因素将会直接或间接的影响我县财政收入。支出方面，一是用于保障和改善民生、促进社会事业发展政策性支出增长较快，刚性支出大；二是政府性债务逐步进入还款高峰期，融投资还本付息压力逐步显现。2018年共拨付地方政府债券、县城市投资建设有限公司融资贷款、PPP项目还本付息资金13573万元，压力较大；三是中央“实施更大规模的减税降费，较大幅度增加地方政府专项债券规模”，使我县可支配财力受限。我们一定要有“过紧日子”的思想，该保的支出必须保障好，该减的支出一定要减下来。

　　（二）2019年财政工作指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神和中央、省、市经济工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，认真贯彻执行县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，认真落实高质量发展要求，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，使经济运行保持在合理区间。进一步优化财政支出结构，强化民生托底、保障基本公共服务、大力支持重点工程和重点工作，为加快“实力洛宁”建设提供财力保障。深入推进财税体制改革，依法加强财政管理，实施规范公开的预算制度。加大财政资金统筹使用力度，提高支出精准度和资金使用效益。加强政府性债务管理，有效防范财政风险，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

　　（三）2019年公共财政预算安排

　　1. 公共财政收入预算

　　2019年县级公共财政收入预算安排116509万元，比2018年完成数增长8.0%。其中税收收入82150万元，比上年增长8.0%，税收比重为70.5%。主要收入项目是：烟叶税3000万元，比上年完成数3712万元下降19.2%。非税收入34358万元，比上年完成数31814万元增长8.0%。

　　2. 公共财政支出预算

　　2019年全县公共财政收入预算116509万元，加上级提前下达补助收入119275万元（返还性收入1767万元、一般性转移支付收入102205万元、专项转移支付收入15303万元），加上年结转资金1951万元，加调入预算稳定调节基金 2498万元，减预计上解上级支出10024万元，当年可用财力230209万元，比上年财力预算数215527万元增长6.8%。重点支出安排如下：

　　教育支出58667万元，比上年54628万元增加4039万元，增长7.4%。

　　社会保障和就业支出24367万元，比上年17795万元增加 6572万元，增长 36.9%。

　　卫生健康支出27658万元，比上年28452万元减少794万元，下降2.8%。

　　节能环保支出2011万元，比上年2428万元减少417万元，下降17.2%。

　　城乡社区事务支出9661万元，比上年7805万元增加1856万元，增长23.8%。

　　农林水事务支出35930万元，比上年41940万元减少6010万元，下降14.3%。减少原因为2019年提前告知专项转移支付比上年减少8146万元。

　　一般公共服务支出28137万元，比上年25220万元增加2917万元，增长11.6%。

　　公共安全支出10945万元，比上年10701万元增加244万元，增长2.3 %。

　　（四）政府性基金收支预算

　　1. 政府性基金收入预算安排。2019年政府性基金收入预算安排18493万元，比上年完成数27397万元下降32.5%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入18000万元，国有土地收益基金收入360万元，农业土地开发资金收入133万元。

　　2. 政府性基金支出预算安排。按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，2019年政府性基金收入预算18493万元，加上年结余结转资金2847 万元，上级提前下达政府性基金补助收入1001万元，2019年政府性基金支出预算为22341万元，与公共财政资金统筹安排使用。

　　（五）社会保险基金收支预算

　　2019年社会保险基金收入预算82339万元。其中：2019年市级统筹社会保险基金收入19358万元，县级社会保险基金收入24338万元，上级财政补助收入30702万元，县级财政补助收入5929万元，转移收入1301万元，利息收入611万元。

　　2019年社会保险基金支出预算79337万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出15147万元，失业保险基金支出199万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3936万元，工伤保险基金支出1821万元，机关事业单位基本养老保险基金支出17964万元，新型农村合作医疗基金支出29718万元，城镇居民基本医疗保险基金支出2234万元，城乡居民基本养老保险基金支出8161万元，生育保险基金支出157万元。

　　三、2019年财政主要工作

　　（一）加大协税力度，确保完成年度任务

　　加大协税工作力度，深化税收征管改革，构建综合治税新格局。加强对重点税源、重点税种的动态监管，强化重要时间节点和日常征管督查，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税收漏洞，做到应收尽收，颗粒归仓。

　　（二）加力提效，推动我县经济社会高质量发展

　　坚持发展经济和改善民生相协调，提高保障和改善民生水平，让人民群众有更多获得感、幸福感、安全感。聚焦“脱贫攻坚”再冲刺。认真对照“县摘帽、村出列、户脱贫”三级退出标准，紧盯“两率两度”，逐项查缺补漏。总投资5.82万元，实施1017个扶贫项目，使5.67万户3.87万贫困群众受益。按照一个贫困村脱贫不少于100万元、一名贫困人口脱贫不少于3000元、每个深度贫困村不低于50万元的标准，继续支持村集体经济发展，确保村村有明晰的主导产业和稳定的集体经济收入。强化民生托底。落实城乡居民社会养老保险政策，完善低保、五保网络动态管理措施，对失能半失能特困人员优先提供集中供养服务，为兜底保障建档立卡户和低保、特困供养对象每人每年代缴保险费100元，确保困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴全覆盖，实现精准扶助。做好城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险和财政补助工作。落实就业再就业奖励政策，确保发放创业担保贷款1.5亿元以上，新增城镇就业4000人。保障基本公共服务需求。大力发展教育、卫生、文化、体育等各项社会事业。投资7080万元，新建一高中附属中学和赵村、底张、故县、上戈四个乡镇中心幼儿园；投资1000万元，完成两所高中仪器设备购置；投资1.5亿元，实施县中等职业学校迁建项目；投资2.26亿元，持续办好体彩环中原国际自行车公开赛、“三山同登”全民健身大会等大型赛事活动；投资3600万元，完成妇幼保健院迁建项目；投资3亿元，加快县医院分院建设；新建20个村级标准卫生室，为355个标准化卫生室配备远程诊疗设备“四件套”；投资565万元，完成16个乡镇卫生院和涧口等5所敬老院提升改造；新建老年幸福院20个。支持重点工程建设和重点工作开展。支持构建“传统产业支撑有力，新兴产业集聚发展”的新型工业体系，培植持续发展新动能，开拓新税源；支持实施“乡村振兴”战略，发展有机绿色农业，开展农村环境整治三年行动，突出抓好垃圾污水处理、村容村貌提升、厕所革命等影响农村发展的“疑难杂症”问题。全面完成农村集体资产清产核资及集体产权制度改革，确保全县60%以上行政村集体经济年收入5万元以上。持续支持发展乡村旅游，积极推进农业与旅游休闲、农耕体验、文化传承、健康养生等深度融合，确保全年服务业增加值增长10%以上。支持“7615”城建提升工程建设，提升城市形象、内涵和韵味，确保创建“省级文明城市”成功。支持实施“环境污染防治攻坚战三年行动计划”，确保水、大气、土壤等各项指标防治任务圆满完成。

　　（三）持续深化改革，进一步提升财政管理绩效

　　落实中期财政规划。实施好本级2019—2021年财政规划滚动编制工作，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。加强政府性债务风险防控。将政府债务纳入预算管理，合理控制政府债务规模，严格政府债务风险防控，全面加强政府债务资金使用的监督管理。积极推进政府采购改革。全面推进政府网上采购；落实《政府采购代理机构管理暂行办法》，强化政府采购代理机构管理；进一步加大监督管理力度，着力解决政府采购预算编制不全不细问题。完善投资评审制度。逐步建立健全预算评审机制，将预算评审工作嵌入部门预算管理流程；预算评审与加强项目库建设和管理同步规划、同步实施、相互配合，按照“先评审后入库”原则，强化部门预算项目评审；建立更加严密的防控体系和制度，降低和化解风险。全面实施绩效管理。进一步建立健全“事前-事中-事后”全过程预算绩效管理机制，充分发挥预算绩效管理作用，强化培训提升我县绩效管理工作水平。

　　各位代表，2019年财政工作任务艰巨，责任重大。我们坚决贯彻执行县委的决策部署，自觉接受人大和政协的监督，负重奋进，开拓创新，为实现“实力洛宁”建设新跨越、决胜全面小康作出新的更大的贡献！